Knotrola finansowa Wydziału Finansów i Budżetu Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku przeprowadzona w dniach od 12 do 16 marca 2007r . "Wydatkowanie i rozliczenie dotatcji z budżetu państwa na zadania zapisane w Kontrakcie Wojewódzkim na 2006r

PROTOKÓŁ

Problemowej kontroli finansowej przeprowadzonej w Urzędzie Miejskim w Kępicach w dniach od 12 do 16 marca 2007r przez inspektorów Oddziału Kontroli Finansowej Wydziału Finansów i Budżetu Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku.

- ALICJĘ WOJCIECHOWSKĄ, inspektora wojewódzkiego

- JOANNĘ JĘDRYSIAK , inspektora

Działające na podstawie „Upoważnienia” Nr 28/2007 z dnia 9 marca 2007r

ZAKRES KONTROLI:

Wydatkowanie i rozliczenie dotacji z budżetu państwa na zadania zapisane w Kontrakcie Wojewódzkim na 2006r

JEDNOSTKA KONTROLOWANA: URZĄD MIEJSKI W KĘPICACH

ul. Niepodległości 6

Tel. 059 / 857-66-21

BURMISTRZEM KĘPIC jest Pan MAREK PIOTR MAZUR

SKARBNIKIEM jest Pani JANINA KOŃCZAK

Niezbędnych wyjaśnień w przedmiocie kontroli udzielali:

- p. Janina Kończak - Skarbnik Kępic

- p. Bogumiła Wojtowicz - inspektor ds. architektury i budownictwa

- p. Beata Kropidłowska - inspektor ds. funduszy strukturalnych i obsługi sołectw

USTALENIA OGÓLNE

Niniejszą kontrolę przeprowadzono : na podstawie dowodów źródłowych finansowych stanowiących podstawę księgowań, zapisów ewidencji księgowej, pism Wydziału Finansów i Budżetu PUW do

t. wysokości przyznanych dotacji celowych na realizację zadań inwestycyjnych objętych Kontraktem Wojewódzkim na 2006r., Uchwał Rady Miejskiej i Zarządzeń Burmistrza dot. wprowadzenia dotacji do budżetu Gminy i zabezpieczenia środków własnych na ten cel,

jak również dokumentacji z postępowań określonych ustawą Pzp, przeprowadzonych w celu wyłonienia wykonawców robót oraz innych dokumentów dot. przedmiotu kontroli oraz w oparciu o następujące akty prawne:

- ustawę z dnia 30 czerwca 2005r o finansach publicznych ( Dz. U. Nr.249 z 2005r. poz. 2104)

- ustawę z dnia 8 grudnia 2006r o zmianie ustawy o finansach

Publicznych oraz niektórych innych ustaw ( Dz.U. Nr. 249 z 2006r. poz 1832)

- ustawę z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości, tekst jednolity z 2002r. (Dz. U. Nr.76, poz.694, z późn. zm)

- ustawę z dnia 29 stycznia 2004r Prawo zamówień publicznych (Dz. U. Nr. 19, poz 959 z późn. zm.)

- ustawę z dnia 7 kwietnia 2006r. o zmianie ustawy - Prawo zamówień publicznych oraz ustawę o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych ( Dz. U. Nr 79 z 2006r. poz.551)

- ustawę z dnia 7 lipca 1994r. Prawo budowlane (Dz. U. Nr 207 z 2003r. poz .2016 z późn. zm)

- rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006r

w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U. Nr 107

, poz 726 z póź. zm).

Na podstawie dokumentów przedłożonych do kontroli ustalono, że w ramach Kontraktu Wojewódzkiego dla Województwa Pomorskiego na lata 2005-2006, Gmina Kępice w 2006roku realizowała dwa zadania inwestycyjne:

1. „ Rozbudowa i przebudowa Szkoły Podstawowej w Przytocku

Etap 1”

2. „ Remont zabytkowego Kościoła w Osowie Etap 1”

Ad1. „ROZBUDOWA I PRZEBUDOWA SZKOŁY

PODSTAWOWEJ W PRZYTOCKU”

W celu dofinansowania powyższego zadania pomiędzy Gminą Kępice, a Wojewodą Pomorskim w dniu 3 sierpnia 2006r została zawarta UMOWA nr.12/26/ZFE-V-KW/06 o dofinansowanie środkami pochodzącymi z budżetu państwa projektu p.n „ Rozbudowa i przebudowa Szkoły Podstawowej w Przytocku Etap 1”. Zgodnie

z zapisami powyższej umowy , Wojewoda zobowiązał się do przekazania dotacji celowej z budżetu państwa w kwocie 50.000,00 zł, co stanowi 8,53% wartości projektu , a Samorząd Gminy gwarantował wsparcie realizowanego zadania śr

odkami własnymi w wysokości 536.138,00 zł tj. 91,47% wartości projektu. Zakres rzeczowy i terminy wykonania realizowanego przez Gminę projektu ujęte zostały w „ Harmonogramie rzeczowo - finansowym „ , który stanowi załącznik Nr. 1 do niniejszego protokołu.

Pismem FB.I- 3050/78/EP/06 z dnia 20 września 2006r. Wydział Finansów i Budżetu PUW w Gdańsku zawiadomił kontrolowaną jednostkę o zwiększeniu planu dotacji na 2006r w dziale 801 „ Oświata i wychowanie” rozdziale 80101 „Szkoły Podstaw

owe” i § 6330 o kwotę 50.000,00 zł z przeznaczeniem na realizacje inwestycji objętej Kontraktem Wojewódzkim p.n. „ Rozbudowa i przebudowa Szkoły Podstawowej w Przytocku Etap 1”

Na podstawie dokumentów przedłożonych do kontroli ustalono, że przyznaną dotację wprowadzono do budżetu Gminy zarządzeniem Nr 69/2006 Burmistrza Kępic z dnia 8 września 2006r w działach i rozdziałach zgodnych z dyspozycją Wydziału Finansów i Budżetu

tj. po stronie dochodów w dziale 801, rozdz.80101 i § 6330, a po stronie wydatków budżetu Gminy w dziale 801, rozdz. 80101 i § 6050.

Ponadto Gmina Kępice zabezpieczyła środki własne na realizację projektu p.n. „Przebudowa i rozbudowa Szkoły Podstawowej

w Przytocku” w wysokości 619.795,00 zł.

W ZAKRESIE WYKONAWSTWA I ROZLICZENIA ZADANIA USTALONO:

Przebudowę i rozbudowę Szkoły Podstawowej w Przytocku powierzono firmie Zakład Ogólnobudowlany S.C. Janusz i Danuta Pruszek ze Słupska.

Wykonawca został wyłoniony w drodze przetargu nieograniczonego o wartości szacunkowej przekraczającej wyrażoną w złotych równowartość kwoty 60.000 EURO (art. 39 ustawy Pzp)

Przedmiotem zamówienia były roboty budowlane dotyczące przebudow

y i rozbudowy Szkoły Podstawowej w Przytocku, które obejmowały wykonanie następujących robót: roboty wykończeniowe, budowlane na I piętrze części budowlanej oraz istniejącej gdzie był wymieniany strop , elewacja (docieplenie) całego obiektu, instalację elektryczną , wew.co., wodociągowa i kanalizacyjna, instalacje na poddaszu i klatce schodowej, odprowadzenie wód opadowych z dachu i skarpy, ogrodzenie z siatki, parking i chodniki.

Ogłoszenie o przetargu na wykonanie zadania p.n. „Przebudowa

i rozbudowa Szkoły Podstawowej w Przytocku „ zamieszczono na tablicy ogłoszeń w Urzędzie Miejskim w Kępicach w dniu 17 maja 2006r, oraz na stronie internetowej zamawiającego i opublikowano w Biuletynie Zamówień Publicznych.

W specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia ustalono, że kryterium oceny ofert stanowić będzie cena w 100%, natomiast nie było zapisów dotyczących zamówień uzupełniających i możliwości składania ofert częściowych i wariantowych.

Termin wykonania robót ustalono na dzień 30 września 2006r.

Wartość zamówienia ustalona została na kwotę 479.621,28 zł co stanowi równowartość 114.171,07 EURO. Ustalenia wartości zamówienia dokonano na podstawie kosztorysów inwestorskich.

Termin składania ofert ustalono do dnia 10.07.2006r. do godz. 10 00 . wadium wynosiło 8.000,00 zł.

Do czasu składania ofert wpłynęły 3 ważne oferty. Bezpośrednio przed otwarciem ofert zamawiający podał kwotę, jaką zamierza przeznaczyć na finansowanie zamówienia w wysokości 585.137,96 zł.

Oferty złożyły firmy:

- Zakład Robót Budowlanych z Biesowic - 593.678,88 zł

- „EKO - TECH” Sp. Jawna ze Słupska - 506.300,00 zł

- Zakład Ogólnobudowlany ze Słupska - 482.230,70 zł

Po przeanalizowaniu złożonych ofert komisja przetargowa wybrała ofertę wykonawcy, który przedstawił najkorzystniejszą cenę i spełnił wszystkie wymagania określone w SIWZ. O wyborze oferty zamawiający powiadomił pisemnie wszystkich uczestników postępowania .

Dnia 20 lipca 2006r.

z wybranym wykonawcą tj. Zakład Ogólnobudowlany s.c. Janusz i Danuta Pruszek ze Słupska podpisano UMOWĘ na realizację przedsięwzięcia p.n. „Przebudowa i rozbudowa Szkoły Podstawowej w Przytocku Etap I”. umowa obejmowała wykonanie następujących robót budoanych :

Roboty budowlane w budynku :

a. stan wykończeniowy I piętra:

- ścianki działowe ( piętra),

- płyty gipsowe i izolacje ścian poddasza,

- tynki I piętra,

- odbojnice z płyty laminowanej na ścianach,

- parapety, stolarka drzwiowa,

- posadzki I piętra ,

- izolacja stropu na strychu nieużytkowym,

- okładziny schodów zewnętrznych,

- elementy ślusarskie,

- roboty malarskie I piętra,

- docieplanie ściany szczytowej od strony sali gimnastycznej,

- roboty na klatce schodowej,

- instalacje sanitarne, elektryczne

b. elewacja części dobudowanej i istniejącej .

2) parkingi i chodniki

3) ogrodzenie

4) odwadnianie terenu

Termin realizacji robót określono od dnia 20.07.2006r.

do dnia 30.09.2006r.

Wynagrodzenie za przedmiot umowy ustalono w kwocie 395.271,07 zł netto i 482.230,70 zł brutto.

Wykonawca w dniu zawarcia umowy wniósł zabezpieczenie należytego wykonania umowy w wysokości 5 % ceny ofertowej, co stanowi kwotę 24.111,53 zł. w formie gwarancji ubezpieczeniowej Sopockiego Towarzystwa Ubezpieczeń Ergo Hestia S.A.

Ponadto Gmina Kępice w dniu 10 lipca 2007r zawarła umowę z Biurem Obsługi Inwestora „ ABOL” s.c. z Bytowa na pełnienie funkcji inspektora nadzoru inwestorskiego na zadanie „Przebudowa

i rozbudowa SP w Przytocku”.

Wynagrodzenie ustalono w wysokości 0,8 % od wartości realizowanej inwestycji liczonej od kwoty netto.

Dnia 30 sierpnia 2006r zawarto UMOWĘ DODATKOWĄ do umowy z dnia 20.07.2006r z wybranym wykonawcą tj. Zakładem Ogólnobudowlanym s.c. ze Słupska ( na podstawie „Protokołu konieczności z 18.08.2006r.) na wykonanie robót dodatkowych: wykonanie podsufitki z desek, wiaty drewnianej na opał, opaski odwadniającej, uzupełnienie instalacji elektrycznej . Termin realizacji robót o

kreślono od dnia 30.08.2006r do dnia 30.09.2006r Wynagrodzenie ustalono w kwocie 74.794,38 zł brutto.

ROZLICZENIE ZADANIA

Na podstawie przedłożonych do kontroli dokumentów ustalono, że roboty w zakresie realizowanego zadania p.n. „Rozbudowa i przebudowa Szkoły Podstawowej w Przytocku Etap I” zostały wykonane w terminach umownych oraz potwierdzone protokołami odbioru robót.

Roboty zostały zafakturowane przez wykonawcę tj. Zakład Ogólnobudowlany s.c. ze Słupska:

- faktura VAT nr 40/2006 z dn. 24.08.06r na kwotę 173.603,04 zł brutto,

- faktura VAT nr 48/2006 z dn. 21.09.06r na kwotę 97.651,71 zł brutto,

- faktura VAT nr 52/2006 z dn. 29.09.06r na kwotę 141.226,53 zł brutto,

- faktura VAT nr 57/2006 z dn.10.10.06r na kwotę 69.749,41 zł brutto,

- faktura VAT nr 58/2006 z dn.10.10.06r na kwotę 74.794,38 zł brutto,

(roboty dodatkowe)

- faktura korygująca nr 1/2006 z dn. 16.10.06r na kwotę 0,01zł

Łączna wartość faktur wyniosła 557.025,08 zł brutto.

Faktury uregulowano przelewami bankowymi w dniach 2 i 17 października 2006r.

Wykonanie tablicy informacyjnej poz. nr.9 w „Harmonogramie Rzeczowo- Finansowym” powierzono Szkole Podstawowej w Przytocku i kwoty 1.000,03 zł nie ujęto w rozliczeniu.

Do rozliczenia zadania

ujęto również:

1. faktura VAT nr 87/10/06 z dn. 11.10.2006r. kwota 4.456,20

brutto. Firma Biuro Obsługi Inwestora „ABOL”- nadzór inwestorski nad realizowanym projektem - uregulowano przelewem w dniu 17.10.2006r

2. faktura VAT nr 0023/06 z dn. 22.03.2006r kwota 29.815,01 zł brutto firma „ Eko-Tech” Spółka Jawna ze Słupska - faktura dotyczy umowy dodatkowej z wykonawcą z dn. 3 listopada 2005r. ( protokół konieczności z 15.11.2005r)

Płatność uregulowano przelewem bankowym w dniu 31.03.2006r

3. faktura VAT nr 5/03/2006r z dn. 21.03.2006r kwota 1.342,00 zł brutto, firma Biuro Usług Inwestycyjnych PROJEKT ze Słupska - faktura dot. opłaty za kosztorys inwestorski oraz za przedmiary robót budowlanych i zagospodarowania terenu Szkoły Podstawowej w Przytocku. Płatność uregulowano przelewem bankowym w dniu 29.03.06r.

Wymienione pozycje nie zostały wymienione ujęte w Harmonogramie rzeczowo - finansowym zrealizowanego zadnia stanowiącym załącznik do umowy Kontraktowej.

Całkowita wartość realizowanego projektu wy

niosła 592.638,29 zł, i była wyższa od planowanych wydatków o kwotę 6.510,29 zł.

Kontrolowana jednostka złożyła do Biura Zarządzania Funduszami Europejskimi PUW w dniu 26.10.2006r „Wniosek o wypłatę dotacji” z budżetu państwa na dofinansowanie zrealizowanego projektu o wartości 592.648,29 zł , wraz z załącznikami ( kserokopię faktur, przelewów i protokołów odbioru).

Z ustaleń kontroli wynika, że wartość zadania wyniosła 592.638,29 zł . Różnica w kwocie 10,00 zł wynikła z mylnego podliczenia faktur.

Dotacja na dofinansowanie zadania w ramach Kontraktu Wojewódzkiego w kwocie 50.000,00 zł wpłynęła na konto Gminy Kępice w dniu 13 listopada 2006r

Ustalono, że Gmina Kępice przeznaczyła na sfinansowanie

zadania środki własne w wysokości 542.638,29 zł.

Źródłami finansowania inwestycji były:

- dotacja z budżetu państwa 50.000,00 zł

- środki wnioskodawcy 542.638,29 zł

592.638,29zł

Dotacja z budżetu państwa stanowiła 8,44 % wartości zadania, a środki własne wnioskodawcy 91,56 %, co spełnia ustalenia Umowy Kontraktowej.

Ad 2. „ REMONT ZABYTKOWEGO KOŚCIOŁA W OSOWIE

etap I”

W dniu 24 sierpnia 2006r pomiędzy Wojewodą Pomorskim a Burmistrzem Kępic została zawarta UMOWA Nr. 12/75ZFE-V-KW/06 o dofinansowanie środkami pochodzącymi z budżetu

państwa wyżej wymienionego zadania realizowanego w ramach działania 4.1 ujętego w Kontrakcie Wojewódzkim na rok 2006.

Zgodnie z postanowieniami umowy, Wojewoda zobowiązał się do przekazania dotacji celowej na dofinansowanie przyjętego do realizacji projektu w kwocie 31.598,00 zł, co stanowi 43,79 % jego wartości .

Beneficjent przekazać miał własne środki w kwocie 40.565,00 zł tj. 56,21 % wartości zadania.

Zakres rzeczowy zadania o planowanej wartości 72.163,00 zł określony został w „ Planie rzeczowo - finansowym” będącym załącznikiem Nr 2 do protokołu niniejszej kontroli.

Pismem F.B.I 3050/102/EK/06 z dnia 13 października 2006r. Wydział Finansów i Budżetu PUW poinformował kontrolowaną jednostkę o zwiększeniu planu dotacji w dziale 921, rozdziale 92120, § 2030 o kwotę 31.598,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadania własnego objętego Kontraktem dla Województwa Pomorskiego p.n. „Remont zabytkowego Kościoła w Osowie - etap I”.

Dotacja w powyższej kwocie została wprowadzona do budżetu na 2006 rok Uchwałą Rady Miejskiej Nr LVII/368/2006 z dnia 19 października 2006r zgodnie z dyspozycją zawartą w piśmie Wydziału Finansów i Budżetu PUW.

Ustalono, że zgodnie z obowiązującymi przepisami ustawy o ochronie zabytków, gmina ma możliwość dofinansowania remontu zabytków znajdujących się na terenie gminy poprzez udzielenie dotacji na zasadach ustalonych przez Radę Miejską w odrębnej uchwale.

Zgodnie z zasadami ustalony

mi przez Radę - UCHWAŁĄ Rady Miejskiej z dnia 10sierpnia 2006r. Gmina przyznała Parafii kwotę 40.565,00 zł. w formie dotacji, stanowiącej wkład własny.

W dniu 15 listopada 2006r pomiędzy Gminą Kępice a Parafią Rzymskokatolicką w Kępicach zawarta została U

MOWA w sprawie przekazania Parafii dotacji z własnych środków Gminy w wysokości 40.565,00 zł. oraz dotacji z budżetu państwa w kwocie 31.598,00 zł.

Dotacje przekazane zostały na konto Parafii w dniu 15 listopada 2006r w łącznej kwocie 72.163,00 zł.

W ZAKRESIE WYKONANWSTWA USTALONO:

Na mocy PEŁNOMOCNICTWA udzielonego w dniu 14 września 2006r Burmistrzowi przez Parafię Rzymskokatolicką obejmującego wszelkie działania prowadzone przez Gminę w zakresie przeprowadzania postępowania przetargowego w celu wyłonienia wykonawcy robót - Burmistrz Kępic Zarządzeniem Nr 75/06 z dnia 20 września 2006r. powołał Komisję Przetargową do przygotowania i przeprowadzenia postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, w tym do dokonania oceny złożonych ofert i wyboru najkorzystniejszej oferty - w trybie przetargu ograniczonego o wartości poniżej 60.000 EURO (art. 47 ustawy Pzp)

Ogłoszenie o wszczęciu postępowania na roboty budowlane w trybie przetargu ograniczonego zostało

zamieszczone na portalu Urzędu Zamówień Publicznych, na stronie internetowej UM Kępice oraz wywieszone ( w dniach od 20.09. do 05.10.2006) na tablicy ogłoszeń w budynku Urzędu.

Zgodnie z wymogami SIWZ, wykonawca, który przystąpi do udziału w postępowaniu zobowiązany był do wniesienia wadium w wysokości 1.000 zł, złożenia oferty w terminie do 27 września 2006r i wykonania zamówienie do 3 listopada 2006r.

Kryterium oceny ofert stanowiła cena - 100 % .

Wartość szacunkowa zamówienia ustalona została na kwotę

56.761,89 zł netto, co stanowiło 12.938,66 EURO.

W dniu 25 września 2006r. został zarejestrowany w UM Kępice „ Wniosek o dopuszczenie do udziału w postępowaniu „ złożony przez Zakład Ogólnobudowlany s.c. J.D. Pruszek ze Słupska. Był to jedy

ny wniosek złożony w wyznaczonym terminie.

W związku z pozytywną oceną złożonego „Wniosku” w/w firma została zaproszona do złożenia oferty na wykonanie przedmiotowego zadania. Termin złożenia oferty wyznaczono na dzień 05.10.2006r a wpłacenia wadium do dnia 03.10.2006r

W ustalonym terminie oferta została złożona, a wadium wniesione.

Otwarcie oferty nastąpiło w dniu 5 października 2006r, bezpośrednio przed jej otwarciem zamawiający podał kwotę jaką zamierza przeznaczyć na sfinansowanie zamówienia, w wysokości 69.249,51 zł brutto.

W dniu 12 października 2006r pomiędzy Parafią a wybraną firmą została zawarta UMOWA na „Remont Zabytkowego Kościoła w Osowie - Etap I” obejmująca wykonanie w terminie do 3 listopada 2006r. :

- elewacji

- opaski przy budynku

- stolarki okiennej i drzwiowej.

za wynagrodzeniem przedstawionym w ofercie tj. 56.761,89 zł (netto) +12.487,62 tj. 69.249,51 zł brutto.

W dniu 3 listopada 2006r ANEKSEM Nr.1 do Umowy na roboty budowlane zawartym z wykonawcą w dniu 12.10.2006r zmieniono termin zakończenia robót z 3.11.2006r na 15.11.2006r na co wyraził zgodę Departament Rozwoju Obszarów Wiejskich i Ochrony Środowiska Urzędu Marszałkowskiego w Gdańsku.

Wykonane roboty budowlane, zostały odebrane w dniach:

 13.11.2006r „ Protokołem odbioru wykonanych robót” na kwotę

25.000,00 zł netto.

- faktura VAT Nr. 70/2006 z dnia 14.11.2006r na kwotę 30.500,00 zł

brutto (faktura przejściowa). Należność uregulowana została

przez Parafię w dniu 20.11.2006r.

 15.11.2006r „ Protokołem odbioru wykonanych robót” na kwotę

31.761,89 zł netto

- faktura VAT Nr.72/2006r z dnia 21.11.2006r na kwotę 38.749,51 zł

( faktura końcowa), uregulowaną przez Parafię, przelewem w dniu

23.11.2006r.

Całościowy odbiór

wykonanych robót dokonany został przez: Proboszcza Parafii w Kępicach, wykonawcę remontu kościoła, inspektora nadzoru oraz pracownika UM Kępice - w dniu 21 listopada 2006r, co potwierdza „ Protokół odbioru robót i przekazania do użytku”.

Do rozliczenia realizowanego zadania ujęto również „Projekt techniczny” remontu zabytkowego Kościoła w Osowie którego, wykonawcą było biuro USŁUG INWESTYCYJNYCH „ PROJEKT” ze Słupska , z którym Parafia Rzymskokatolicka z Kępic zawarła UMOWĘ w dniu 9

czerwca 2006r.

Zamówienia dokonano z pominięciem ustawy Pzp( art.4 pkt.8) z uwagi na jego niską wartość - wynagrodzenie za wykonanie przedmiotu zamówienia ustalono na kwotę 1.220,00 zł brutto

Faktura VAT Nr 4/11/2006r za wykonany projekt wystawiona została w dniu 15 listopada 2006r na kwotę 1.220,00 zł brutto i uregulowana przez Parafię poleceniem przelewu z dniu 24 listopada 2006r.

Funkcję Inspektora Nadzoru Budowlanego nad realizowanym przez Gminę projektem, pełniło BIURO OBSŁUGI INWES

TORA „ABOL” s.c. z Bytowa, z którym Parafia zawarła UMOWĘ w dniu 12 października 2006r.

Zamówienia dokonano poza ustawą Pzp ( art.4 ust.7). Zawarta Umowa obowiązywała przez cały okres trwania budowy od jej rozpoczęcia do jej całkowiteg

o zakończenia i rozliczenia. Wynagrodzenie należne za pełnienie funkcji inspektora nadzoru ustalone w umowie wyniosło 693,00 zł brutto.

Po zakończeniu remontu i jego całkowitym odbiorze, firma „ABOL” wystawiła fakturę VAT Nr 100/11/06 z dnia 22 listopada

2006r za pełnienie nadzoru inwestorskiego na kwotę zgodną z umową (693,00 zł.), którą Parafia uregulowała przelewem w dniu 23 listopada 2006r.

Pracownia Plastyczna z Kępic wykonała „ Tablicę informacyjną” na stelażu, promującą zrealizowany w ramach Kontraktu Wojewódzkiego projekt.

W dniu 8 listopada 2006r. Pracownia wystawiła za wykonaną pracę „ Rachunek” Nr 20/2006 na kwotę 1000,54, który został uregulowany w dniu 20 listopada 2006r.

Zamówienia dokonano z pominięciem ustawy Pzp (art.4 pkt.8).

Ustalono, że ze środków własnych jednostki oraz dotacji z budżetu państwa sfinansowane zostały:

roboty budowlane (wykonawca) w kwocie: 69.249,51 zł.

projekt techniczny remontu kościoła w kwocie: 1.220,00 zł.

nadzór inwestorski w kwocie: 693,00 zł.

tablica informacyjna (promocja projektu) w kwocie: 1.000,00 zł.

razem: 72.163,00 zł.

W dniu 30 listopada 2006r. Gmina Kępice złożyła w Biurze Zarządzania Funduszami Europejskimi Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego „Wniosek o wypłatę dotacji” w wysokości 31.598,00 zł.

Dotacja w wysokości wnioskowanej wpłynęła na rachunek jednostki w dniu 12 grudnia 2006r.

Rzeczywista wartość zadania wynosiła 72.163,00 zł. i była równa wartości planowanej. Udział dotacji w wartości zrealizowanego zadania wyniósł 43,79% i był zgodny z Umową Kontraktową.

Na tym protokół zakończono i po odczytaniu podpisano.

Protokół został sporządzony w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w kontrolowanej jednostce

, doręczając go Burmistrzowi Miasta i Gminy Kępice.

Do ustaleń zawartych w niniejszym protokóle, w dniu jego podpisania ze strony kontrolowanej jednostki zastrzeżeń nie wniesiono.

Równocześnie jednostka została poinformowana o możliwości wniesieni

a umotywowanych wyjaśnień w przedmiocie kontroli w terminie 7 dni od daty jego otrzymania do Dyrektora Wydziału Finansów i Budżetu PUW - zgodnie z § 31 ust.1 i 2 Zarządzenia Nr 123/2001 Wojewody Pomorskiego z dnia 23 sierp

nia 2001r. w sprawie szczegółowych warunków przeprowadzania kontroli przez Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku.

Kontrola została odnotowana w „Książce kontroli UM Kępice” na stronie 2 poz.1/2007.

Kontrolujący:

1. Alina Wojciechowska

2. Joanna Jędrysiak

Spis załączników:

1. Plan rzeczowo finansowy zadania „Rozbudowa Szkoły w Przytocku.”

2. Plan rzeczowo finansowy zadania „Remont kościoła w Osowie. „