I półrocze 2007r

I N F O R M A C J A

Z PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU GMINY

KĘPICE

za I półrocze 2007 roku

Kępice, dnia 20 sierpień 2007 r.

INFORMACJA Z PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU

GMINY KĘPICE

za I półrocze 2007 roku

Budżet gminy na 2007 rok uchwalony został uchwałą Rady Miejskiej

Nr IV/14/2006 dnia 28 grudnia 2006 roku w kwotach;

d o c h o d y - 22.051.480,00zł.

w y d a t k i - 24.003.480,00 zł.

przychody - 3.400.000,00 zł.

rozchody - 1.448.000,00 zł.

W trakcie I półrocza budżet gminy uległ zmianom z tytułu przyznanych dotacji, subwencji oraz innych dofinansowań.

Po wprowadzeniu zmian uchwałami Rady Miejskiej jak i Zarządzeniami Burmistrza Kępic, na dzień 30 czerwca 2007 roku, budżet zamyka się następującymi kwotami

w zł.

Plan Wykonanie %

D o c h o d y 22.342.654,00 11.559.175,54 51,7

tym:

-zadania z zakresu administracji 5.112.122,00 2.023.637,00 39,6

rządowej zlecone gminie

W y d a t k i 25.347.829,00 9.491.581,18 37,4

w tym:

-zadania z zakresu administracji 5.112.122,00 1.949.614,93 38,1

rządowej zlecone gminie

deficyt 3.005.175,00

nadwyżka - 2.067.594,36

- 2 -

Wykonanie dochodów według żródeł dochodów za I półrocze 2007 roku przedstawia załącznik nr 1.

Wykonanie dochodów własnych kształtuje się w granicach około 50 % w poszczególnych żródłach dochodów .

W niektórych źródłach wykonanie jest nieco niższe lub wyższe, co wynika z terminów wpłat. W źródłach wykonanych dochodów w działach: 400, 600 i 900 bez planu w II półroczu wprowadzona zostanie plan tych dochodów. Przy uchwalaniu budżetu nie zakładano

wpływów w tych działach.

Wykonanie dotacji, subwencji, udziałów w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa to wysokość kwot przekazanych gminie w I półroczu.

Realizacja dochodów za I półrocze wskazuje ,że roczny plan dochodów powinien być zrealizowany .

Wykonanie w y d a t k ó w budżetu gminy za I półrocze 2007 roku przedstawia załącznik Nr 2,

który obejmuje wydatki wszystkich jednostek budżetowych.

Wykonanie wydatków poszczególnych jednostkach budżetowych przedstawia się

następująco:

w zł.

Wyszczególnienie plan wykonanie %

Urząd Miejski 15.493.257,00 4.559.485,26 29,4

Ośrodek Pomocy Społecznej 2.196.408,00 911.999,40 41,5

Sz. P. Kępice 2.058.257,00 1.062.455,62 51,6

Zespół Szkół Biesowice 1.169.810,00 628.201,96 53,7

Zespół Szkół Barcino 945.232,00 503.378,08 53,3

Zespół Szkół Korzybie 966.514,00 473.425,57 49,0

Sz. P. Przytocko 614.158,00 329.744,69 53,7

Sz. P. Warcino 672.464,00 359.348,84 53,4

Gimnazjum Kępice 1.231.729,00 663.541,76 53,9

Ogółem: 25.347.829,00 9.491.581,18 37,4

- 3 -

Realizacja wydatków dostosowana była do możliwości finansowych i potrzeb I półrocza. Wydatki bieżące własne jak i zlecone realizowano zgodnie z planem, natomiast realizacja wydatków inwestycyjnych planowana jest na II półrocze. W I półroczu zabezpieczano środki finansowe co wiązało się z wprowadzaniem szeregu zmian w budżecie po stronie wydatków oraz wszczęto procedury przetargowe na wybór wykonawców i rozpoczęto prace, których fakturowanie i płatności wystąpią w II półroczu.

Wydatki I półrocza w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej kształtują się jak niżej:

Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo - 5,4 %

- W dziale tym realizowane były jedynie planowane wydatki bieżąc. Wydatki inwestycyjne

i remontowe w zakresie kanalizacji i zaopatrzenia w wodę planowane są w II półroczu.

Dział 600 - Transport i łączność - 16,7 %

-Wydatki bieżące w zakresie bieżącego utrzymania dróg gminnych wykonano w 24,4 %

Z wydatków inwestycyjnych uregulowano należność za wykonaną dokumentację

projektową na przebudowę ulicy Kościelnej i Konopnickiej oraz na przebudowę

Placu Wolności. Realizacja zadania przebudowa Placu Wolności nastąpi w II półroczu

Zgodnie z podpisana umową na pomoc finansową na dofinansowanie dróg powiatowych

wydatki wystąpią w II półroczu po przedłożeniu kserokopii faktury.

Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa - 32,9 %

- Wydatki w tym dziale przebiegają zgodnie z planem. Dotacje przedmiotowe

dla ZGKiM przekazywane były terminowo do 50 % planu . W I półroczu w rozdziale

gospodarka gruntami nieruchomościami wydatki bieżące wykonano w 29,3%

na zadania niezbędne do sfinansowania.

Dział 710 - Działalność usługowa - 0 %

- Nie realizowano planowanych wydatków związanych z planem zagospodarowania

przestrzennego

- 4 -

Dział 750 - Administracja - 48,1 %

-Realizacja wydatków przebiegała zgodnie z planem

-Najniższy wskaźnik wykonania w rozdziale promocja 26,3% wynika z tego ,że

wydatki związane z promocją gminy poprzez organizowanie konkursu

„Piękna Gmina jak i inne wydatki związane z promowaniem gminy na zewnątrz

przypadają na II półrocze

Dział 751 - Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej ,

Kontroli i Ochrony Prawa - 84,8%

Są to wydatki na zadanie zlecone gminie a związane z aktualizacją list wyborczych oraz

przeprowadzeniem wyborów uzupełniających do rady gminy. Ich realizacja przebiegała

zgodnie z planem do wysokości przekazanych środków.

Dział 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 12,8 %

w tym:

- planowane środki na dodatkowe etaty Policji i pomoc finansową na organizacje

Powiatowych zawodów strażackich przekazano w I półroczu zgodnie z zawartymi

umowami. w 100 %

-Wydatki bieżące na Ochotnicze Straże Pożarne wykonano w 51,5 %

- Wydatki inwestycyjne dotyczące zadania p.n. Gminne Centrum Ratownictwa

realizowane będą w II pólroczu .

Dział 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie

posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

- są to wydatki związane z poborem podatków / inkaso/ i inne - 34,4%

Dział 757 - Obsługa długu publicznego - 40,0 %

w tym:

- odsetki od kredytów i pożyczek wykonanie 42,2%. .Planowane zaciągnięcie kredytów

i pożyczki w II półroczu zwiększy wskaźnik wykonania odsetek na koniec roku.

- 5 -

Dział 758- Różne rozliczenia

W tym dziale na koniec I półrocza pozostaje rezerwa ogólna w kwocie 36.666 zł.

i rezerwa celowe w kwocie 28.000 zł.

Dział 801 - Oświata i wychowanie - 45,0 %

w tym:

- szkoły podstawowe 42,9 %

- oddziały przedszkolne przy Sz.P. 47,5 %

- przedszkola 50,1 %

- gimnazja 48,1 %

-dowożenie uczniów do szkół 43,7 %

-obsługa finansowa szkół 52,9 %

-dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 17,3 %

- pozostała działalność 75,6 %

Dział 851 - Ochrona zdrowia - 57,4%

- wydatki na przeciwdziałanie alkoholizmowi realizowane były zgodnie z planem komisji

przeciwdziałania alkoholizmowi

Dział 852 - Pomoc społeczna - 39,5 %

- realizacja wydatków przebiegała w ramach środków przekazanych w formie dotacji na

zadania zlecone oraz środków na zadania własne przekazane z budżetu Wojewody

jaki budżetu gmin.

Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza - 36,3 %

w tym:

- wydatki stołówki 52,4 % , realizacja przebiegała zgodnie z planem

- stypendia 0 %

Stypendia dla uczniów wypłacone zostaną w II półroczu po otrzymaniu dotacji na rok szkolny 2007/2008 .

- 6 -

Dział 900 - Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska - 35,2%

w tym;

- oczyszczanie miasta -dotacja przedmiotowa dla ZGKiM przekazana została w 50 %

- oświetlenie w mieście i gminie wydatki bieżące dotyczące kosztów energii i konserwacji

punktów świetlnych wykonano - 35,7 %

- pozostała działalność wykonano - 1,1%

Dział 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 45,5 %

w tym:

- Dotacje dla MGOK i Biblioteki przekazywane były w ratach miesięcznych zgodnie

z planem . Instytucje kultury przedłożyły rozliczenie dotacji jak i informację z realizacji

planu finansowego.

- Pozostałe zdania w zakresie upowszechniania sportu łącznie z wydatkami sołectw

to wykonanie - 29,7 %.

Dział 926 - Kultura fizyczna i sport - 32,7%

- dotacja na upowszechnianie sportu w gminie

przekazana została zgodnie z zawarta umową wykonano - 69,2 %

- wydatki w pozostałej działalności realizowane będą w II półroczu.

W I półroczu rozpoczęto budowę boiska do piłki nożnej w Kępicach. Wykonanie wydatków inwestycyjnych w I półroczu wynosi 23,7 %. Pozostałe wydatki w ramach planowanych środków wystąpią w II półroczu.

Wykonanie wydatków w poszczególnych działach kształtuje się poniżej 50 %. W niektórych pozycjach powyżej 50% , co wynika z potrzeby wydatków, czy zawartych umów. Tam gdzie wykazane jest niskie wykonanie wydatków a dotyczy to przed wszystkim wydatków inwestycyjnych, realizacja nastąpi w II półroczu, po zabezpieczeniu środków z kredytów.

- 7 -

Pozostałe załączniki do informacji z przebiegu wykonania budżetu są uszczegółowieniem realizacji wydatków według załączników uchwały budżetowej i obejmują:

- załącznik nr 3 przedstawia wykonanie zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych

zadań zleconych gminie .Realizacja tych zadań przebiegała zgodnie planem

w ramach przekazanych gminie środków.

- załącznik nr 4 przedstawia wykonanie dotacji z budżetu gminy. Dotacje przekazywane

były w ratach zgodnie z ustaleniami i zawartą umową.

- załącznik nr 5 przedstawia wykonanie przychodów i wydatków zakładów budżetowych.

Zakłady budżetowe realizowały zadania w ramach zatwierdzonych planów

Finansowych. Ze sprawozdawczości wynika, że :

1. ZGKiM - I półrocze zakończył wynikiem dodatnim zwiększył stan

środków obrotowych z kwoty minus 19.755,63 z. do kwoty minus

2.205,72 zł. Realizacja I półrocza wskazuje ,że na koniec roku zakład

zamknie swoją działalność ze stanem środków obrotowych poniżej

planu. Planowany środków obrotowych na koniec roku budżetowego

wynosi 52.444 zł.

2. ZEC -I półrocze zakończył wynikiem ujemnym zmniejszył stan

środków obrotowych z kwoty minus 132.864,30 do kwoty minus

167.204,26. Zakład ten posiada zobowiązania w kwocie 567.966,78 zł.

w tym zobowiązania wymagalne kwocie 131.221,14 zł..

Zobowiązania zakładu przekraczają należności łącznie ze stanem środków

pieniężnych i zapasem magazynowym o kwotę 167.204, 26 zł.

Realizacja I półrocza wskazuje że na koniec roku budżetowego zakład

zamknie swoją działalność ze stanem środków obrotowych poniżej

planu . Planowany środków obrotowych na koniec roku

wynosi 153.716,70

- załącznik nr 6 przedstawia wykonanie dochodów własnych i wydatków nimi pokrytych ,

których realizacja przebiegała w ramach planu finansowego.

- załącznik nr 7 przedstawia wykonanie przychodów i wydatków Gminnego Funduszu

Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Wykonanie przychodów za

I półrocze jest wyższe niż zakładano w planie finansowym na cały rok.

W II półroczu zaproponowane zostaną zmiany w planie finansowym.

- załącznik nr 8 przedstawia wykonanie wydatków inwestycyjnych . Przy opisie realizacji

wydatków w poszczególnych działach omówiono wydatki inwestycyjne.

- załącznik nr 9 przedstawia informację z przebiegu wykonania planu finansowego

Miejsko-Gminnego Ośrodka Kultury w Kępicach wraz z informacje o

stanie należności i zobowiązań.

- 8 -

- załącznik nr 10 przedstawia informację z przebiegu wykonania planu finansowego

Biblioteki Publicznej w Kępicach wraz z informacje o stanie należności

i zobowiązań

Z analizy przebiegu wykonania budżetu za I półrocze wynika :

Dochody budżetu realizowane były zgodnie z planem i jeżeli w II półroczu realizacja będzie

przebiegała podobnie , to roczny plan dochodów budżetu powinien zostać zrealizowany

Realizacja wydatków w I półroczu przebiegała w ramach uchwalonego budżetu i obejmowała przede wszystkim zadania bieżące. Płatności dokonywane były terminowo zgodnie z zawartymi umowami. Płatności w zakresie wydatków inwestycyjnych planuje się na II półrocze gdyż tak spływają środki z zewnętrz w formie dotacji, kredytu , pożyczki i tak przebiega proces inwestycyjny.

W I półroczu w ramach zawartych umów z Wojewódzkim Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Gdańsku oraz z bankami spłacone zostały raty pożyczki i kredytu w kwocie 373.000 zł. Na II półrocze przypadają do spłaty raty w kwocie 1.075.000 zł.

Stan zadłużenia gminy z tytułu pożyczek i kredytu na dzień 30 czerwca 2007 r. wynosi 8.584.000 zł . co stanowi 38,4 % planowanych dochodów ogółem. W II półroczu zgodnie z uchwała budżetową na realizację zaplanowanych wydatków inwestycyjnych i remontowych planuje się zaciągnąć kredyty i pożyczki w kwocie 3.900.000 zł. i stan zadłużenia gminy na koniec roku wyniesie 11.409.000 zł. co stanowić będzie 51 % obecnego planu dochodów. Obecnie trwają prace w zakresie przygotowania dokumentacji przetargowej na zaciągnięcie kredytów i pożyczki , które to środki niezbędne do sfinansowania wydatków inwestycyjnych i remontowych

W II półroczu podjęte będą działania w celu doprowadzenia do pełnej realizacji planu zarówno po stronie dochodów jak i wydatków.