Protokół z Komisji Rewizyjnej z dnia 20.09.2007 r, 02.10.2007, 08.10.2007 r.

PROTOKÓŁ KONTROLI

KOMISJI REWIZYJNEJ RADY MIEJSKIEJ

ODBYTEJ W DNIACH :

20.09.2007

02.10.2007

08.10.2007

Komisja w składzie :

Pani Maria Zegadło - przewodnicząca komisji

Pan Bronisław Braczkowski -Z-ca przewodniczącej

Pani Marzanna Hylarecka - Sekretarz

Pan Henryk Palewski - członek

Tematem kontroli zgodnie z planem pracy Komisji była „analiza finansowa Zakładu Energetyki Cieplnej w Kępicach .Ze względu na to ,że Zakład prowadzi kilka działalności: sprzedaż ciepła, sprzedaż wody i sprzedaż ścieków, komisja zdecydowała się, że szczegółowo zajmie się analizą zadłużenia Zakładu Energetyki Cieplnej w Kępicach .

Harmonogram kontroli :

20.09.2007 - analiza dokumentów przedstawionych przez ZEC

02.10.2007 - analiza dokumentów, lustracja w terenie oczyszczalni ścieków, magazynu składu opału.

08.10.2007- ciąg dalszy analizy dokumentów

W trakcie kontroli Komisja Rewizyjna zapoznała się z dokumentami Zakładu Energetyki Cieplnej przedstawionymi przez Dyrektora Zakładu Pana Mariana Wolańskiego i Główną Księgową - Panią Teresę Lewandowską.

Stan środków obrotowych na 31 grudnia 2006 Zakładu Energetyki Cieplnej wynosi (-) 132.864,30 zł.

Na stan zadłużenia zakładu wpłynęły:

1.inwestycje wykonane przez zakład z własnych środków,

2.wydatki na uprawę wierzby energetycznej,

3.zadłużenie odbiorców za dostarczoną energie cieplną, wodę i ścieki

4.zobowiazania zakładu wobec innych instytucji

Ad 1.

Zakład wykonał w latach 2004-2006 z własnych środków następujące inwestycje :

1)rok 2004 : ul. M. Buczka 29.056,76zl

ciepłociągi ul .Kościelna 87.485,60zł

---------------------

116.542,36zł

2)rok 2005 :ciepłociągi ulica Podgórna 39.569,44zł

ulica Kościuszki 2.004,32zł

ulica Sikorskiego 1.315,54zł

ulica Kościuszki 19.124,81zł

zakup rębaka 6.201,73zł

------------------------

68.215,84zł

(43.298,28zł-refundacja PUP Słupsk do zakupu rębaka - doposażenie stanowisk pracy dla 6 osób)

3)rok 2006 : ciepłociąg ul. Kościelna 10.640,10zł

ul. Kościuszki 2.224,78zł

zakup samochodu STAR 6.120,00zł

modernizacja STARA 5.800,00zł

kotłownia falownik 9.851,84zł

(kotłownia T.Bielaka).

budowa przyłącza kanalizacyjnego

ul. M. Buczka 5 2.500,00zł

wymiana pompy wodnej

ujęcie Kępice 11.449,16zł

----------------------------

48.585,88zł.

Razem wydatki inwestycyjne w latach 2004-2006 (cały Zakład ) wynosiły 233.344,08zł.

Ad 2.

Wydatki na uprawę wierzby:

Rok 2004 42.835zł

Rok 2005 21.156zł

Rok 2006 2.652zł

------------------------

66.643zł

Szczegóły dot. kosztów pielęgnacji wierzby stanowią załącznik nr 1 do protokołu.

Ad 3.

Stan zadłużenia odbiorców usług na dzień 21.09.2007 wynosi :

-osiedle Biesowice za dostarczoną energię cieplną na potrzeby c.o. i c.w.u -66,173,80zł.

-za wodę i ścieki :

-Kępice - 923,01

-DREW PAR- 6.409,08(Kępka- firma w upadłości)

-Osieki 298,97

-Warcino - 6.669,60

-Korzybie - 1.602,18

-Kegar Kępice - 147.523,40

Ogółem stan zadłużenia wynosi 229.500,04zł.

W roku 2005 Zakład przejął od Urzędu Miejskiego magazyn na terenie Garbarni co jest związane ze wzrostem podatku od nieruchomości w kwocie 30.000zł rocznie. Ponadto od roku 2005 zakład produkuje opał dla kotłowni w Kępicach ul. Bielaka i kotłowni w Biesowicach .

Od miesiąca kwietnia opał magazynowany jest w magazynie i tak : w roku 2005-stan opału wynosił 928 m3 -141.290,00zł, w roku 2006: stan opału 1205 m3 - 138.203zł - są to stany na 31 grudnia każdego roku -poniesione koszty przyniosą przychody w I-IV następnego roku.

Na zwiększenie zadłużenia wpływ ma również zmniejszenie mocy zamówionej w ostatnich latach .Przedstawia to się następująco:

Kotłownia Bielaka w Kępicach:

Moc zamówiona na 31.12.2004 wynosi 3,665875 MW tj. kwota:269.640,06zł

-zmniejszenie mocy zamówionej przez MSM ze względu na docieplenie budynków w 2005r. o - 0,08019 MW tj. kwota (-) 6.249,12zł ,pomimo podłączenia do kotłowni 8 lokali mieszkalnych o zamówionej mocy 0,050438MW i zwiększenia wpływów o kwotę 3.930,60zł.

Moc zamówiona na 31.12.2005 wynosi 3,63123 MW tj .dochód w kwocie 283.361,52zł.,

-zmniejszenie mocy przez docieplenie budynków w roku 2006 o 0,0971 MW tj. o kwotę (-) 7.985,88zł ,pomimo przyłączenia do sieci 10 lokali mieszkalnych o zamówionej mocy około 0,106 MW o kwotę 8.717,88zł.

Przypuszczalna moc zamówiona na koniec 2006 wynosi 3,645023 MW - uzyskany dochód w wysokości 295.094,94zł .

Pogorszenie sytuacji finansowej w Zakładzie w 2005r spowodowane było drastycznym obniżeniem ilości ścieków z KEGARU :

Rok 2003 -wystawione faktury na kwotę - 575.719,00zł

Rok 2004 -wystawione faktury na kwotę - 432.581,00zł

Rok 2005- wystawione faktury na kwotę - 378.845,00zł.

Jak widać ilość ścieków w 2004 roku w porównaniu do 2003 roku zmalała o 143.138zł,a rok 2005 w porównaniu do roku 2003 o kwotę 196.874zł .

Przy tak drastycznej zmianie ilości ścieków garbarskich Zakład od 2006 roku wprowadził do taryfy 3 grupy stawek uzależnionych od ilości dostarczanych ścieków przez Kegar w ciągu doby. Powyższa zmiana urealniła cenę utylizacji ścieków garbarskich ,co również poprawiło przychody za w/w usługę.

Rok 2006 -wystawione faktury na kwotę 524.376zł.

Ad 4. Zobowiązania zakładu w stosunku do budżetu państwa (Urząd Skarbowy) i Urzędu Miejskiego Kępice na koniec września wynoszą 483.102,32zł. :

7.854,14 zł - VAT należny - termin zapłaty 25.10.2007

14.180,32zł -VAT należny -do rozliczenia w m-cu październiku 2007

3.878,00zł-P.D.O.F US Słupsk - termin zapłaty 20.10.2007

434.308,00zł. -podatek od nieruchomości

17,608,00zł -P.D.O.P.US Słupsk -termin zapłaty 20.10.2007

9.105,00zł - UM -rozliczenie trwałego zarządu - termin zapłaty do 30.12.2007

oraz zadłużenie wobec dostawców usług w kwocie 204.024,02 zł.

Komisja w wyniku analizy dokumentów przedłożonych stwierdza, że Zakład Energetyki Cieplnej rokuje nadzieje na zmniejszenie strat na koniec roku 2007 poprzez :

1.Dyrekcja Zakładu czyni starania co do ściągalności długu poprzez działania komornicze oraz umożliwienie odpracowania zaległych należności przez dłużników (osoby fizyczne) na plantacji wierzby, z czego skorzystało 5 rodzin.

2.Zakład podpisał porozumienie z Zakładem Garbarskim KEGAR na spłaty zadłużenia .Zakład Garbarski zobowiązuje się do systematycznego regulowania należności za ścieki do końca bieżącego roku .Dalsza redukcja salda (do poziomu 90.000zł) zaplanowana została na rok 2008 - załącznik nr 2 do protokołu.

3.Koszty związane z nasadzeniem i uprawą wierzby winny z biegiem lat przynieść korzyści finansowe dla Zakładu.

4.Nagromadzone (na około trzy miesiące) zapasy opału na kwotę 150.000zł będą sukcesywnie wykorzystywane co obniży zadłużenie .

5.Zobowiązania zakładu w stosunku do innych instytucji są regulowane w miarę posiadanych środków, w przypadku braku możliwości finansowych podpisywane są porozumienia, ugody .

6.Stan środków obrotowych na 31.08. 2007 wyniósł 152.084zł ,strata 7.002zł -zmniejszył się w porównaniu do 30.06. 2007 :stan środków obrotowych wynosił: 167.204zł , a strata 22.122zł.

Komisja wnioskuje o ponowną kontrolę Zakładu Energetyki Cieplnej po I półroczu 2008.

Na tym protokół zakończono .

Protokół sporządzono w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, które otrzymują Zakład Energetyki Cieplnej , Burmistrz Kępic oraz komisja.

Protokołowała:

Podpisy członków komisji

Marzanna Hylarecka

Podpis Kierownika kontrolowanej jednostki: